鄒老師 解答

2020-03-20 11:52

你好，這種情況應當按3000做計提工資分錄才是的

鄒老師 解答

2020-03-20 11:58

你好，免掉的300直接不需要做計提，也不需要做繳納分錄

鄒老師 解答

2020-03-20 12:01

你好，實際發放是按3000，而不是按2700

鄒老師 解答

2020-03-20 13:12

你好，借；以前年度損益調整——稅金及附加，貸； 應交稅費——附加稅

鄒老師 解答

2020-03-20 13:28

你好，借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調整——稅金及附加

鄒老師 解答

2020-03-20 13:43

你好，是匯算清繳的時候把補計提的稅金及附加計入相應表格中才是的

鄒老師 解答

2020-03-20 14:08

你好，增值稅轉出是通過應交稅費科目核算，不屬于損益科目，不需要通過以前年度損益調整科目核算的

鄒老師 解答

2020-03-20 14:12

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

可愛多. 追問

2020-03-20 11:49

那假如我2月工資是3000，本來應該計提3000的，扣掉社保后實發是2700，但是2月免了社保，那我應該計提的金額是2700嗎？

可愛多. 追問

2020-03-20 11:55

那免掉的300元社保做什么分錄

可愛多. 追問

2020-03-20 12:00

那如果我2月計提工資是3000，到3月發工資時實發是2700，社保那300元公賬又沒有扣，那不是對不上了嗎？

可愛多. 追問

2020-03-20 12:50

好的，請問我2019年營業稅金及附加沒有計提，在2020年補計提要怎么做分錄？

可愛多. 追問

2020-03-20 13:20

那結轉利潤分配時怎么結轉

可愛多. 追問

2020-03-20 13:37

那我這個在匯算清繳時可以調減嗎？

可愛多. 追問

2020-03-20 13:44

好的，那12月的增值稅未轉出，這個在1月轉出，要通過以前年度損益調整科目嗎？

可愛多. 追問

2020-03-20 14:09

好的，謝謝老師