孫娟娟 追問

2020-03-20 09:47

增值稅9個點及附加我是全額收的，現在是18年的賬，當時我是按1個點交企業所得稅的（成本有的是暫估的，因為他沒有給我成本及人工工資），我怕稅務局查我讓我補交啥稅

陳詩晗老師 解答

2020-03-20 09:57

你是按照全額繳納的企業所得稅就沒有問題。

孫娟娟 追問

2020-03-20 10:13

我是按這個月公司總共開票500萬銷售額的1個點交企業所得稅的

孫娟娟 追問

2020-03-20 10:15

他的100萬也是按1個點交的企業所得稅，我害怕開給他的100萬是不是應該按100萬的25%交企業所得稅

陳詩晗老師 解答

2020-03-20 10:23

不會，如果你當時核定征收1%繳納了，之后就不會的

孫娟娟 追問

2020-03-20 10:28

我們是查賬征收

陳詩晗老師 解答

2020-03-20 11:21

查賬征收？那你按1%是如何交的，是你自己按這個比例交的？不是按賬上的利潤交的？

孫娟娟 追問

2020-03-20 20:29

是的，就按1個點交的

陳詩晗老師 解答

2020-03-20 21:05

如果說你本身是查賬征收的話，那么你到最后面是并入你企業，按照企業的利潤來繳納的這個企業所得稅。而不是說單獨按照一項來交納企業所得稅。

孫娟娟 追問

2020-03-20 21:55

利潤都是到夾的，按一個點到夾成本的

孫娟娟 追問

2020-03-20 21:55

但這個老板要跟我結賬了，我現在錢不收全了，以后就要不到錢了

陳詩晗老師 解答

2020-03-20 22:13

我知道，你這個利潤就是按一個點倒推出來的。我不管你實際上是什么樣子計算的，這個在稅法上并不影響，稅法上認可的是你這個實際收入有多少，實際上有發票的成本有多少。