小熊餅干 追問

2020-03-20 09:16

之前沒建賬。只找到了當年的合同，我按照折舊后的金額入賬，可以嗎？
老板想把賬建起來。以前的就不管了。從今年開始建賬

鄒老師 解答

2020-03-20 09:19

你好，不可以按折舊后的金額入賬
應當按原值入賬，然后 錄入相應的累計折舊金額才是的
如果按折舊后的金額入賬，那固定資產原值就是錯誤的，也沒有體現之前的折舊情況

小熊餅干 追問

2020-03-20 09:26

但是以前從來沒有賬。也沒辦法把以前的賬補回來了。就重新在今年一切從頭開始建賬。
盤點出來的固定資產，怎么才能把資產負債表做平呢？做其他應付款嗎？實收資本也不合適

鄒老師 解答

2020-03-20 09:27

你好，需要補做固定資產分錄，然后補計提累計折舊的分錄，這樣報表才可以平衡的