何 追問

2020-03-19 17:16

招待費只按60%扣除又是怎么算的

文文老師 解答

2020-03-19 17:17

它是雙標準，不超過營業收入的0.5%

何 追問

2020-03-19 17:31

那稅收金額是不是填2491.8，不然調增就是4153

文文老師 解答

2020-03-19 17:34

因為沒有營業收入，故稅收金額是0

何 追問

2020-03-19 17:41

賬載4153，那調增就變成4153了，利潤總額是-176702.98那納稅調增4153就調整后所得-172549.98是不是這樣

文文老師 解答

2020-03-19 17:56

是的，是這樣的。調整后是虧損，仍然不需要交稅

何 追問

2020-03-19 18:41

那咋沒體現出扣除60的金額，變成凋增所有招待費了呢？

文文老師 解答

2020-03-19 19:14

因為沒有營業收入。稅收金額是0

何 追問

2020-03-19 19:24

那也不能全額調增吧，不是可以扣除60%的嘛？

文文老師 解答

2020-03-19 19:25

沒有收入就需要全部調增

何 追問

2020-03-19 19:44

哦，那我就填對了，謝謝

何 追問

2020-03-19 19:52

老師，那調整后，頃年報的未分配利潤變了，那對應的哪個數據也要調整

文文老師 解答

2020-03-19 19:53

資產負債表不需要調整了。不需要交所得稅，利潤表也不需要調整了。

何 追問

2020-03-20 15:01

老師，報表12月的數據就是年報的數據是嗎？每季填報表都是填累計數是不

文文老師 解答

2020-03-20 15:07

如果沒有調整事項，報表12月的數據就是年報的數據

何 追問

2020-03-20 15:09

那每季報該填累計數是不是

文文老師 解答

2020-03-20 15:14

要看申報表的表樣。能否截圖看下

何 追問

2020-03-20 15:41

老師，是利潤表和現金流量表的，我只有這次機會問了，次數用完了，幫我看看是不是填累計數

文文老師 解答

2020-03-20 15:44

是的，是填累計數。
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