加油向未來 追問

2020-03-19 11:57

交的是什么稅？

文文老師 解答

2020-03-19 11:59

交增值稅，城建稅等附加

加油向未來 追問

2020-03-19 12:00

1、需要交所得稅嗎？交的話是什么時候交？
2、公司不想繳稅，有什么避稅方法嗎

文文老師 解答

2020-03-19 12:04

1.企業所得稅是根據季度利潤總額來計算的，無法依據單純的一筆業務來判斷
2.這屬于視同銷售情況，需要計算銷項，若有足夠進項抵扣，可不用交增值稅

加油向未來 追問

2020-03-19 12:08

1、老師您上面回答的第一點不太理解
2、進項沒那么多，還要其他避稅方法嗎，老總就是不想繳稅

文文老師 解答

2020-03-19 12:11

1.如果該季度利潤總額是正數，就要交企業所得稅
2，無其他方法

加油向未來 追問

2020-03-19 12:18

1、利潤總額是正數是包含這筆贈送嗎，這筆也是做收入的嗎
2、如果這筆  我這樣做賬：
     借： 銷售費用  ，
     貸：庫存商品    應交稅金-應交增值稅-銷項稅額；
這樣是不是就可以不用交稅了

加油向未來 追問

2020-03-19 12:19

2，打錯了，
如果這筆 我這樣做賬：
借： 銷售費用 ，
貸：庫存商品 應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉出；
這樣是不是就可以不用交稅了

文文老師 解答

2020-03-19 12:20

如此處理 該筆業務是不用交企業所得稅了。
按稅法原理，是要確認收入的。

加油向未來 追問

2020-03-19 12:24

借： 銷售費用 ，
貸：庫存商品 應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉出；
這樣是不是就可以不用交增值稅和所得稅了？

文文老師 解答

2020-03-19 12:25

進項轉出意味著進項減少

加油向未來 追問

2020-03-19 12:29

這樣做可以嗎？我們收的本來也是普票

文文老師 解答

2020-03-19 13:48

貸：庫存商品 應交稅金-應交增值稅-銷項稅額
這樣處理才可以

加油向未來 追問

2020-03-19 13:54

借： 銷售費用 ，
貸：庫存商品 應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉出；這種做法為什么不可以呢？

文文老師 解答

2020-03-19 13:56

普票，無進項，不存在進項轉出，另外贈送是屬于視同銷售情況，要確認為銷項

加油向未來 追問

2020-03-19 14:03

那可不可以這樣：
貸：主營業務收入
        應交稅金-應交增值稅-銷項稅額
這樣做的銷售費用是不是高一點？

文文老師 解答

2020-03-19 14:07

可以這樣，是的，銷售費用會高些