晨光 追問

2020-03-19 11:11

正常是不是，發工資時：
借：應付職工薪酬
   貸：應交稅費-應交個人所得稅

繳納時：
借：應交稅費-應交個人所得稅
  貸：銀行存款

現在我2月份的帳沒有第一步，只有第二步繳納的，現在二月份的應交稅費就有余額了

郭老師 解答

2020-03-19 11:15

可以的
表示你們多交

晨光 追問

2020-03-19 11:18

那我現在資產負債表不平呀，負債及所有者權益總計比資產總計剛好多了個人所得稅這個數

郭老師 解答

2020-03-19 11:19

科目余額表平的嗎

晨光 追問

2020-03-19 11:23

平

郭老師 解答

2020-03-19 11:23

余額表
和報表截圖

晨光 追問

2020-03-19 11:28

郭老師 解答

2020-03-19 11:31

看不清楚
應交稅費兩個表的余額不一樣

晨光 追問

2020-03-19 14:32

老師：代扣代繳個稅，是計入其他應付款，還是計入應交稅費？？？

郭老師 解答

2020-03-19 14:39

你好，應交稅費

晨光 追問

2020-03-19 15:19

老師印花稅不用計提，直接計入稅金及附加是嗎？
這樣的話在應交稅費那就查不到了是吧？

郭老師 解答

2020-03-19 15:22

對 的
不計提的

晨光 追問

2020-03-19 15:22

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-03-19 15:26

不用客氣的，