沛艷 追問

2020-03-19 09:57

如果是子公司，那這里填的是母公司的公司名稱和稅號嗎？100%控股的。

maize老師 解答

2020-03-19 09:59

是的，公司就填寫公司名字，和稅號

沛艷 追問

2020-03-19 10:14

老師，你好。212、213又是怎么填？

maize老師 解答

2020-03-19 10:15

沒有說那些就選擇否就可以，

沛艷 追問

2020-03-19 10:26

103怎么填？

沛艷 追問

2020-03-19 10:35

103資產總額和104從業人數是怎樣算的？

maize老師 解答

2020-03-19 10:43

2019年1季度平均值＝（2018年12月期末值＋2019年3月期末值）÷2
2019年2季度平均值＝（2019年3月期末值＋2019年6月期末值）÷2
2019年3季度平均值＝（2019年6月期末值＋2019年9月期末值）÷2
2019年4季度平均值＝（2019年9月期末值＋2019年12月期末值）÷2
（2019年1季度平均值+2019年2季度平均值+2019年3季度平均值+2019年4季度平均值）/4

沛艷 追問

2020-03-19 10:55

謝謝老師！104從業人數呢？

maize老師 解答

2020-03-19 10:56

和這個是一樣的算法，

沛艷 追問

2020-03-19 11:42

企業所得稅優惠明細表第1行呢？又是根據哪里的數據填的？或者是怎么算的？

maize老師 解答

2020-03-19 11:45

根據你應納所得額這個填寫，這個不超過100萬，應納所得額*20% ，超過100萬，不超過300萬，應納所得額*25%-（100萬*5%+（應納所得額-100萬）*10%）