美麗的花瓣 追問

2020-03-18 10:46

老師，那我今年收到的29.8萬元是按正常的分錄做嗎

郭老師 解答

2020-03-18 10:47

收到發票就做上面分錄就行。

美麗的花瓣 追問

2020-03-18 10:53

之前暫估的分錄做的是借:主營業務成本，貸:應付賬款-暫估29萬
現在收到票了是不是要先沖減暫估
再做收到的那一筆的分錄借:以前年度損益調整，貸銀行存款29.8萬元，因為是銀行用付款的

郭老師 解答

2020-03-18 10:57

你可以紅沖，也可以不紅沖，最后把差額做進去，然后借應付賬款貸銀行存款。

郭老師 解答

2020-03-18 10:57

都可以，兩個選擇，你自己做。

美麗的花瓣 追問

2020-03-18 10:58

老師這樣做分錄對嗎

郭老師 解答

2020-03-18 11:04

你好，對的。

美麗的花瓣 追問

2020-03-18 11:08

老師，那我是不是就要改財務報表呢，我這筆29.8萬元會不會影響到上一年的銀行存款呢

郭老師 解答

2020-03-18 11:10

這個月銀行存款變化就可以

美麗的花瓣 追問

2020-03-18 11:13

拿我需要調整上一年的財務報表嗎？如果調整的話不動銀行存款會不會不平呢

郭老師 解答

2020-03-18 11:17

不會
你今年付的款

美麗的花瓣 追問

2020-03-18 11:21

老師那我調整財務報表的話應該填到哪個科目里面呢，其他應付款還是哪個科目呢

郭老師 解答

2020-03-18 11:23

利潤分配和應付帳款
銀行存款