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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2020-03-17 21:53

您好
請問是購進貨物么?貨物有沒有銷售?

rain 追問

2020-03-17 21:56

是的,貨物銷售了

bamboo老師 解答

2020-03-17 21:57

借:以前年度損益調整
貸:其他應付款
借:其他應付款
貸:銀行存款
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調整

rain 追問

2020-03-17 21:59

補交去年增值稅需要通過以前年度損益調整嗎

bamboo老師 解答

2020-03-17 22:03

是什么情況補繳增值稅的?

rain 追問

2020-03-17 22:04

漏交了

bamboo老師 解答

2020-03-17 22:08

那當時有沒有計提增值稅?

rain 追問

2020-03-17 22:10

沒有

bamboo老師 解答

2020-03-17 22:12

借:以前年度損益調整
貸:應交稅費-應交增值稅
借:應交稅費-應交增值稅
貸:銀行存款
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調整

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相關問題討論
您好 請問是購進貨物么?貨物有沒有銷售?
2020-03-17 21:53:52
你好,補交進口關稅 借:庫存商品或原材料??,??貸:銀行存款??
2021-04-28 17:20:47
舉例:15年補報14年10月的收入1萬,并補繳了14年10月的營業稅及附加2千。完整的會計分錄要怎么做呀?
2015-10-20 17:23:36
你好 金額不大的話 就不需要用以前年度損益調整 直接 1、計提時 借:制造費用——社會保險 (企業負擔部分) 借:銷售費用——社會保險(企業負擔部分) 借:管理費用——社會保險(企業負擔部分) 貸:應付職工薪酬——社會保險(企業負擔部分) 2、繳納時 借:應付職工薪酬——社會保險(企業負擔部分) 借:其他應付款——養老金(個人負擔部分) 貸:銀行存款
2019-10-29 10:32:28
你好 1、計提時 借:制造費用——社會保險 (企業負擔部分) 借:銷售費用——社會保險(企業負擔部分) 借:管理費用——社會保險(企業負擔部分) 貸:應付職工薪酬——社會保險(企業負擔部分) 2、繳納時 借:應付職工薪酬——社會保險(企業負擔部分) 借:其他應付款——養老金(個人負擔部分) 貸:銀行存款
2019-10-29 10:16:33
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