GH 追問

2020-03-17 18:10

那直接做成費用是吧

微微老師 解答

2020-03-17 18:17

您好，直接入 借：以前年度損益   貸：銀行存款
結轉?提所得稅時：
借：利潤分配—未分配利潤
貸：以前年度損益調整

GH 追問

2020-03-18 13:36

去年第四季度有利潤要結轉到未分配利潤么

微微老師 解答

2020-03-18 13:58

您好，需要結轉到未分配利潤

GH 追問

2020-03-18 14:02

已經結賬了，今年怎么辦呢

微微老師 解答

2020-03-18 14:09

如果上年舊帳上的“本年利潤”沒有結轉到“利潤分配—未分配利潤”科目。下年新帳上直接記在“利潤分配—未分配利潤”，摘要欄記，上年“本年利潤”結轉。

GH 追問

2020-03-18 14:14

去年沒結轉，今年的年初補結轉？借：本年利潤 貸：利潤分配—未分配利潤 這樣？

微微老師 解答

2020-03-18 14:17

您好，是的，摘要寫清楚就好。