老師結轉的分錄是這樣的,我登記明細賬是這樣嗎,我余額里沒有3790.28,我要怎么提現過程余額中有結轉到轉出未交增值稅的3790.28嗎
溫柔的堅持
于2020-03-17 09:29 發布 ??576次瀏覽



- 送心意
郭老師
職稱: 初級會計師
2020-03-17 09:33
做完了紅字轉出未交增值稅就可以體現
相關問題討論

您好
應交增值稅——轉出未交增值稅登到應交增值稅明細賬上
2019-05-15 21:31:21

您好,是互抵了,要平賬的。 先把三級明細都轉入 應交稅費--應交增值稅(轉出未交增值稅),再按您說的轉。
2017-05-06 12:53:24

您好!你繳納的時候他就平了
2018-12-05 15:41:32

是的。是單獨做個明細
2018-11-20 15:50:54

你好; 月末做結轉 比如 購進:借庫存商品 進項稅 貸銀行存款 銷售借銀行存款或者應收賬款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅 借主營業務成本 貸庫存商品 結轉進項時
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額
結轉銷項時
借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅
結轉進項稅轉出時
借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉出 貸:應交稅費-一應交增值稅一轉出未交增值稅
1)如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;,
2)如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄:
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅 6. 次月繳納:繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款
2022-01-07 15:31:02
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