紫色雨星 追問

2020-03-17 10:36

這種的話庫存怕到時候會亂，因為已經用于項目了，而且好多開出去的材料和采購的對應不起來怎么辦呢，有些購買材料用于項目，對方又沒要求開具這種材料，導致購買用于項目的材料和開具出去的材料對應不起來

小葉老師 解答

2020-03-17 10:39

但進銷存企業必須要做，沒做的話查賬就很麻煩，最好跟對方簽施工合同，開具建筑業的發票

紫色雨星 追問

2020-03-17 10:45

進銷存都沒人做，公司沒庫管，施工合同怎樣簽訂呢，我們是消防安裝工程，怕是不行呢

紫色雨星 追問

2020-03-17 10:49

如果我們沒分開簽訂合同，就是所有都按照13%的稅率

小葉老師 解答

2020-03-17 11:05

消防安裝工程實際上就應該適用建筑服務，怎么放在銷售材料了

紫色雨星 追問

2020-03-17 11:17

因為消防安裝工程包工包料，材料占比大，所以稅局按照主營業務稅率從高計征，

紫色雨星 追問

2020-03-17 11:18

老師，我們給可以重新簽訂一個銷售材料合同，留一部分材料和安裝的并道一起，這種剩下的合同材料占比少就可以開工程服務發票了

小葉老師 解答

2020-03-17 11:44

你把主要的材料能區分的按銷售處理，一些零散的材料跟安裝適用建筑服務

紫色雨星 追問

2020-03-17 11:51

那如果主要材料包含了一些在合同里，占比在50%以下給可以按照工程服務開具發票呢

小葉老師 解答

2020-03-17 12:11

只要工程服務占比超過50%沒問題

紫色雨星 追問

2020-03-17 12:28

但是銷售合同，現在已經采購材料用于項目上了，錄入進銷存，怕以銷售又和購買的不一樣，庫存都亂了

小葉老師 解答

2020-03-17 12:31

你走銷售合同的，要確保存貨的管理得當才行，不能亂結轉

紫色雨星 追問

2020-03-17 13:33

哎，存貨早就用到項目上了，只能購入時錄入軟件，公司都沒庫管

小葉老師 解答

2020-03-17 13:39

這塊還是要后續規范起來，如果有銷售材料的話，或者問下稅務局，你說這么零散的東西我怎么開？

紫色雨星 追問

2020-03-17 16:15

老師，那如果合同材料占比小，主要是安裝，合同不寫明材料費多少，安裝多少，可以嗎

小葉老師 解答

2020-03-17 16:17

如果是類似這種直接可以開建筑服務了

紫色雨星 追問

2020-03-17 16:56

但這種項目是掛靠方的，他們又開具好多材料費來拿錢，又是用于項目上，就會造成好多材料用于項目上，材料占比大了

小葉老師 解答

2020-03-17 17:06

你們是被掛靠方是么，那要在源頭上去避免，你先問稅務局的認定方式，怎么才算建筑服務，怎么才算銷售材料，然后再考慮哪種方式可行

紫色雨星 追問

2020-03-17 17:46

應該就是提供服務工程服務占比大的就是工程服務了，關鍵不方便和稅局說是掛靠

小葉老師 解答

2020-03-17 17:50

沒讓你說掛靠呀，只要問什么情況才適合開建筑服務