懦弱的芝麻 追問

2020-03-16 17:54

需不需要紅沖上年度暫估價？然后做正確分錄？

郭老師 解答

2020-03-16 17:54

可以的
也可以只做差額

懦弱的芝麻 追問

2020-03-16 17:58

因為上年暫估入庫跟結轉成本價是跟現在收到發票的金額有出入，少估了1萬，庫存金額，利潤分配也會有影響，那我2020年財務報表年初數怎么辦？

郭老師 解答

2020-03-16 17:59

不建議修改20年的數據
如果你是軟件得找你的售后修改
你稅務局那邊的還得修改

懦弱的芝麻 追問

2020-03-16 18:03

那么最簡單的方法就是您上述那樣在1月份做分錄就行了嗎？2020年的期初數不用管了，然后匯算清繳時做調減1萬就行了？

懦弱的芝麻 追問

2020-03-16 18:03

那么最簡單的方法就是您上述那樣在1月份做這筆分錄就行了嗎？2020年的期初數不用管了，然后匯算清繳時做調減1萬就行了？

郭老師 解答

2020-03-16 18:06

是的
可以這么做的

懦弱的芝麻 追問

2020-03-16 18:21

因為涉及到庫存商品期末金額，如果要先沖紅，再做正確的分錄，那以前年度損益調整怎么做呢？

郭老師 解答

2020-03-16 18:26

借應付帳款貸庫存商品
借庫存商品貸以前年度損益調整
這個是紅沖
按發票的做上面相反分錄