EE 追問

2020-03-16 16:12

那要怎么入賬呢

EE 追問

2020-03-16 16:13

那一個季度繳納可以一次性入管理費用嗎

鄒老師 解答

2020-03-16 16:16

你好，可以先計入長期待攤費用科目核算，然后按月攤銷
一季度繳納一次也是不可以直接計入當月管理費用核算的

EE 追問

2020-03-16 18:51

啊，但是之前有交過一季度的物業費沒有攤銷

鄒老師 解答

2020-03-16 18:55

你好，一次性繳納一個季度的物業費，是需要分3個月平均攤銷才是的

EE 追問

2020-03-16 19:00

那我之前沒有平攤怎么辦呢？2019年的

鄒老師 解答

2020-03-16 19:02

你好，可以把之前錯誤的分錄沖銷，然后做一筆正確的分錄，然后按月攤銷

EE 追問

2020-03-16 19:02

這個是2019年的，但是一個季度也只有5千左右

EE 追問

2020-03-16 19:03

不多

EE 追問

2020-03-16 19:06

一個月2千多

EE 追問

2020-03-16 19:06

增值稅報表也是季報 應該沒事吧

鄒老師 解答

2020-03-16 19:08

你好，一次性支付一個季度的費用，應當按3個月攤銷入賬，而不是一次性計入費用核算的

EE 追問

2020-03-16 19:11

老師，分錄怎么做呀

鄒老師 解答

2020-03-16 19:12

你好
費用發生的時候，借；長期待攤費用，貸；銀行存款等科目
按月攤銷的時候，借；管理費用等科目，貸；長期待攤費用