八爪魚 追問

2020-03-16 16:08

因為是18年的事情了，我現在需要在19年的帳里面調整，這個有涉及到以前年度結轉損益嗎

maize老師 解答

2020-03-16 16:11

這個直接調銀行不涉及

八爪魚 追問

2020-03-16 16:13

那我18年還有許多漏記的需要怎么調整呀

maize老師 解答

2020-03-16 16:21

涉及損益嗎，那才需要使用以前年度損益調整

八爪魚 追問

2020-03-16 16:24

涉及損益的具體包括那幾項呢，我漏記的主要包括往來款，材料款和報銷，如果是這幾項的話，我應該怎么做調整呀，是不是還應該吧當時的銀行回單也補打出來附在后面

maize老師 解答

2020-03-16 16:26

就是你利潤表上面那個損益項目是不是包括這個，收入成本和費用，是不是包括這個， 是不是還應該吧當時的銀行回單也補打出來附在后面 是的，沒有涉及，直接做往來和資產就可以

八爪魚 追問

2020-03-16 16:28

如果是涉及成本的，比如有一項支付材料款5500元的，這個有涉及以前年度損益調整嗎，我應該怎么做分錄呀，

maize老師 解答

2020-03-16 16:31

這個之前就銷售嗎，只有銷售結轉成本才涉及以前年度損益調整，借以前年度損益調整，貸庫存商品。借生產成本 貸 原材料，借庫存商品貸生產成本，借原材料貸銀行

八爪魚 追問

2020-03-16 16:34

我們的成本不涉及銷售，就是裝修材料，用于裝修房屋后對外出租房子的，這個應該怎么做分錄啊，主要是他是去年漏記的業務，我是只需要在摘要里寫明是補充去年幾月份的業務，然后分錄和往常一樣嗎

maize老師 解答

2020-03-16 16:43

這個做工程物資，之后轉固定資產就可以，

八爪魚 追問

2020-03-17 11:30

老師，要是去年漏記的管理費用，我現在應該怎么調整呀

maize老師 解答

2020-03-17 11:35

借以前年度損益調整，貸其他應付款，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整，這個做2020年上，要是想2019年稅前扣除，那反結賬做2019年上面，之后問下稅局看年報和季報是不是可以不一樣，可以不做處理，匯算清繳年報按新的填寫就可以，不行，需要更正4季度申報，

八爪魚 追問

2020-03-17 11:57

那我的銀行存款怎么辦，我目前做調整目的就是為了調整我的銀行存款的余額

maize老師 解答

2020-03-17 12:02

借其他應付款 貸銀行，