曲不凡 追問

2020-03-16 15:53

借方應收，貸方收入  銷項稅

曲不凡 追問

2020-03-16 15:54

這張發票紅沖后就不開發票了，分錄怎么做

王晶老師 解答

2020-03-16 15:54

現在還是借應收，貸收入，銷項，紅字金額，借收入，貸利潤分配，未分配利潤

曲不凡 追問

2020-03-16 15:55

是不是要調整以前年度損益

王晶老師 解答

2020-03-16 15:56

也可以用以前年度損益過度一下

曲不凡 追問

2020-03-16 15:59

分錄怎么寫呀完整的

曲不凡 追問

2020-03-16 16:01

我紅沖了發票  紅字借方應收-6695，貸方收入-6500  銷項-195    然后再借方以前年度損益調整6695，貸方利潤分配未分配利潤6695

王晶老師 解答

2020-03-16 16:02

紅沖分錄做完之后，借收入，貸以前年度損益，借以前年度損益，貸利潤分配未分配利潤

曲不凡 追問

2020-03-16 16:02

是貸方利潤分配還是本年利潤

王晶老師 解答

2020-03-16 16:03

這個是貸利潤分配的呢

曲不凡 追問

2020-03-16 16:06

借方收入6500貸方利潤分配未分配利潤，說明我利潤減少了是嗎

王晶老師 解答

2020-03-16 16:06

嗯嗯是的。，是利潤減少了

曲不凡 追問

2020-03-16 16:13

別的老師說要通過以前年度損益調整科目

王晶老師 解答

2020-03-16 16:14

可以通過這個，但是這個是過度科目，

曲不凡 追問

2020-03-16 16:28

紅沖分錄做完之后，借收入6500，貸以前年度損益6500，借以前年度損益6500，貸利潤分配未分配利潤6500是嗎

王晶老師 解答

2020-03-16 16:30

嗯嗯，是的呢，是的呢

曲不凡 追問

2020-03-16 16:34

你好，不可以
你紅沖的時候貸方是主營業務收入而不是以前年度損益調整科目，所以結轉是結轉到本年利潤科目，而不是利潤分配——未分配利潤科目的

王晶老師 解答

2020-03-16 16:36

嗯嗯，好吧，可能每個人說法不同

曲不凡 追問

2020-03-16 16:38

我按老師說的以前年度損益調整來做的）

王晶老師 解答

2020-03-16 16:39

轉入本年利潤了，那最終還是要在做一筆，本年利潤轉入利潤分配