童泯 追問

2020-03-16 15:17

那如果是以前年度多計提的工會經費呢？

汪晨老師 解答

2020-03-16 15:20

你好，一樣的做反向分錄。設涉及到影響利潤的科目，用以前年度損益科目

童泯 追問

2020-03-16 15:34

我就是計提的時候借管理費用-工會經費，貸其他應付款-工會經費的，反分錄就可以了嗎？

汪晨老師 解答

2020-03-16 15:37

你好，管理費用影響利潤的，
借  以前年度損益調整    貸  利潤分配-未分配利潤

童泯 追問

2020-03-16 15:44

但是你這個借 以前年度損益調整 貸 利潤分配-未分配利潤的分錄沒有涉及到工會經費哦

汪晨老師 解答

2020-03-16 15:46

你好，你的管理費用已經結轉到未分配科目了。、