果果 追問

2020-03-16 13:26

麻煩幫我看下余額表上對？

立紅老師 解答

2020-03-16 13:29

你好，庫存商品出現負數了，倉庫沒有那么商品，不能結轉這么多的庫存

果果 追問

2020-03-16 13:30

增加領用村料？

果果 追問

2020-03-16 13:30

麻煩指點下

立紅老師 解答

2020-03-16 13:34

你好，可以按庫存商品的負數余額做生產成本的暫估入庫，借：庫存商品——暫估   貸：應付賬款——暫估下月初做相反分錄沖回，然后在月末再按實際完工的成本轉入庫存商品

果果 追問

2020-03-16 13:43

暫估庫存商品要明細？

立紅老師 解答

2020-03-16 13:48

你好，不需要寫明細，下月初我們就沖回了

果果 追問

2020-03-16 13:49

下月沒銷售呢

立紅老師 解答

2020-03-16 13:51

你好，下月做
借：庫存商品   負數
貸：應付賬款  負數
沒有銷售不做轉主營業務成本的分錄，有完工的做完工入庫的分錄