47. 追問

2020-03-16 09:12

我們是經濟連鎖酒店，請問我們的行業類別是屬于什么？

鄒老師 解答

2020-03-16 09:12

你好，行業類別可以是酒店住宿行業

47. 追問

2020-03-16 09:24

老師，我們企業所得稅是核定的，企業所得稅匯算清繳的時候發現需要補稅，如果之前每個月的收入都是對的，那為什么會出現需要補稅的情況呢

鄒老師 解答

2020-03-16 09:27

你好，之前每個月收入是對的，所得稅有根據收入預交，那匯算清繳就不需要補稅才是的
所得稅核定征收，需要補稅，通常是之前少申報了所得稅的收入導致的

47. 追問

2020-03-16 09:41

您好，我查看了所得稅申報表，核定的不是只寫收入就可以了嘛，我看了每個月收入都是對的，請問大概什么原因會導致少報了呢

鄒老師 解答

2020-03-16 09:41

你好，你能提供一下你單位增值稅申報表，所得稅申報表圖片嗎？
這樣才知道是什么原因導致少申報的

47. 追問

2020-03-16 09:43

這是每個季度的

鄒老師 解答

2020-03-16 09:45

你好，我需要用增值稅申報表（每個季度末月的）與所得稅申報表比較才知道是什么原因導致的

47. 追問

2020-03-16 09:51

這是增值稅申報

鄒老師 解答

2020-03-16 09:57

你好，是你單位從第三季度開始把增值稅申報表的本季度收入金額作為所得稅申報表的本年累計收入 金額填寫申報導致的所得稅收入少申報了

47. 追問

2020-03-16 10:18

好的好的非常感謝，老師還有兩個問題，就是這個核定表成本費用是營業成本加上三個費用嗎？還有我們是酒店行業，原材料也就是一些早餐食材，這個要怎么填，還有商品銷售額是不是就是我們賣房收入

鄒老師 解答

2020-03-16 10:19

你好
成本費用是營業成本加上三個費用的
原材料也就是一些早餐食材，這個要怎么填，你所指的這個具體是指什么如何填寫？
還有商品銷售額就是提供的服務收入

47. 追問

2020-03-16 10:21

我們有一個上年原材料耗用量，賬上原材料科目就是一些售賣的早餐的食材，客房用的牙刷這些消耗品是不是不應該算原材料，我們都記在成本里了

鄒老師 解答

2020-03-16 10:21

你好，客房用的牙刷這些是計入成本 核算的

47. 追問

2020-03-16 10:22

還有燃料動力這些也沒有我應該怎么填呢，水電費嗎

鄒老師 解答

2020-03-16 10:22

你好，燃料動力這些也沒有，沒有就不需要填寫的

47. 追問

2020-03-16 10:29

所以原材料我是不是就按實際的填寫？畢竟早餐也是售賣的一項

鄒老師 解答

2020-03-16 10:33

你好，原材料是根據實際耗用情況填寫的