rabbit 追問

2020-03-15 14:51

是這樣的，我這個月留底稅額+進賬＜銷賬了，我需要繳納增值稅，這個分錄怎么做？我本來做的是，借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）貸：應交稅費-未交增值稅

宇飛老師 解答

2020-03-15 14:59

這樣子你這個月結轉銷項時候，借：應交稅費-應交增值稅（銷項） 貸：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）（原來是借方轉到貸方）   應交稅費-未交增值稅（就是銷項減去留底的進項差額）

rabbit 追問

2020-03-15 15:12

那以后做遇到這種情況，就直接借：應交稅費-應交增值稅（銷項）貸：應交稅費-未交增值稅？金額就填需要交的數字？

宇飛老師 解答

2020-03-15 15:51

不對，還是要按照銷項全額填寫分錄，只是填寫完未交增值稅借貸方會相抵，自動留下余額。

rabbit 追問

2020-03-15 16:51

老師，是這樣嗎

宇飛老師 解答

2020-03-15 17:03

對的，就是按照這樣子寫。

rabbit 追問

2020-03-15 17:04

好的，謝謝老師

宇飛老師 解答

2020-03-15 18:32

不客氣，滿意請五星好評哈。