小半半 追問

2020-03-13 10:51

老師，這是一個表格上“ 年度國別報告信息采集表填報”需要填列的數據。上面寫著2019年度除所得稅、個稅、增值稅的其他稅種的實際繳納金額，那購車繳納的購置稅跟印花稅是要填列的吧？

陳詩晗老師 解答

2020-03-13 10:56

是需要的，這里是填寫你交納的除了雌雄同體三種的其他的稅種。

小半半 追問

2020-03-13 11:06

好的，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2020-03-13 11:08

客氣，祝你工作愉快。

小半半 追問

2020-03-13 14:35

師再追加問一個問題，我們是7月開始建賬的，企業所得申報表基礎表里*103資產總額(填寫平均值）按算出第三季度的平均值，第四季度的平均值，最后算出三四季度平均值之和再平均是這樣嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-03-13 14:35

是的，全年的，就是各季度 之和再平均

小半半 追問

2020-03-13 15:39

明白了，謝謝

小半半 追問

2020-03-13 15:43

還是沒明白，是1+2+3之和/3=第一季度平均值，以此算出二，三，四季度平均值，再四個季度平均值之和再/4   嗎？

小半半 追問

2020-03-13 15:45

哦是以四個季度報表里的資產之和/4  是吧？如果只有兩個季度有數據，那就是兩個季度資產負債表里數據之和/2  對嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-03-13 15:50

是的，就是先計算各季度平均值，再用各季度 平均值之各/4計算全年的
是的，幾個季度 就除幾就可以了

小半半 追問

2020-03-13 16:10

季度平均值是怎么算的？第三季度未是100萬，第四季度未是500萬，前兩季度沒有數據，那這年的平均值怎么算？

陳詩晗老師 解答

2020-03-13 16:19

季初和季末之和再除以2