Shiny 追問

2020-03-13 06:31

計入以前年度損益調整后本年利潤為負數怎么處理？今年補提發放可以在今年匯算清繳前稅前扣除嗎

小惑老師 解答

2020-03-13 07:17

是負數就按照負數進行匯算清繳。如果屬于19年應該發生的費用就可以的

Shiny 追問

2020-03-13 07:20

對的。19年應計提的獎金。到20年1月補提 通過以前年度損益調整，本年利潤洧負數。就在匯算清繳時進行負數匯算清繳對嗎。20年補提也可以在20年匯算清繳前稅前扣除對嗎

小惑老師 解答

2020-03-13 08:04

是的，沒匯繳前是可以的

Shiny 追問

2020-03-13 09:19

那之后是不是還需要辦理退稅？

Shiny 追問

2020-03-13 09:20

可以這樣嗎。暫估的材料到匯算清繳是做調整，補提的做調減。這樣就不用退稅了。補點稅可以嗎。因為我們公司不太喜歡辦理退稅

小惑老師 解答

2020-03-13 09:22

暫估你發票沒到，匯算時要調增處理的

Shiny 追問

2020-03-13 09:25

嗯嗯 暫估調整 補提調減 余額補稅可以嗎

小惑老師 解答

2020-03-13 09:26

你匯算調增后又所得就是要繳納稅金的

Shiny 追問

2020-03-13 09:47

繳納的稅金是調增與調減的余額哦？

小惑老師 解答

2020-03-13 09:53

？繳納稅金是應納稅所得額*適用稅率

Shiny 追問

2020-03-13 10:10

明白啦，謝謝老師

小惑老師 解答

2020-03-13 12:05

不客氣，祝您學習愉快！