敏感的跳跳糖 追問

2020-03-11 22:09

暫估的已經結轉了成本，結轉成本也要紅沖么

趙海龍老師 解答

2020-03-11 22:13

結轉成本不要管了
你這個月末結轉的時候自動就抵了

敏感的跳跳糖 追問

2020-03-11 22:15

12月份暫估庫存商品后，結轉的成本，這個月按來的發票入賬再結轉成本，不重復了么

趙海龍老師 解答

2020-03-11 22:17

你不是已經先沖了嗎，回到第一步看一下

敏感的跳跳糖 追問

2020-03-11 22:18

我沖的是，借 應付賬款暫估 貸庫存商品  不是這個分錄么，不涉及成本啊

趙海龍老師 解答

2020-03-11 22:21

那你暫估的時候也是不影響成本的啊。這個跟結轉成本有什么關系呢
假設你處理是這樣的

暫估的時候借、
借“庫存”
  貸：應付賬款
現在紅沖也是方向一致，數字負數就可以
哪里影響成本了呢
如果你結轉成本了
借：成本
  貸：庫存
那么，你紅沖的時候做一筆負數的方向一樣的分錄、

敏感的跳跳糖 追問

2020-03-11 22:23

成本也得紅沖唄

敏感的跳跳糖 追問

2020-03-11 22:23

明白了

敏感的跳跳糖 追問

2020-03-11 22:25

跨年了，還得用年度損益調整對不

敏感的跳跳糖 追問

2020-03-11 22:26

沖成本的時候

趙海龍老師 解答

2020-03-11 22:29

如果是小企業準則，不用以前年度損益調整，企業會計準則的話需要