無聊的跳跳糖 追問

2020-03-11 17:16

工資都是本月計提，下月發放。我們月末計提時，借：開發間接費用—監理工資，貸：其他應收款—監理工資，月末  借：開發成本—開發間接費    貸：開發間接費用—監理工資。下月發放時借：其他應收款—監理工資  貸；銀行存款—監理工資嗎？

無聊的跳跳糖 追問

2020-03-11 17:18

實在不知道這部分監理工資還計提不，怎么計提，如果不能通過應付職工薪酬來計提的話。

meizi老師 解答

2020-03-11 17:25

你好     比如你2月的監理工資  你做 如果之前預支工資的  做借其他應收款 貸銀行存款       當月借：開發間接費用—監理工資  貸其他應收款   月末 借：開發成本—開發間接費 貸：開發間接費用—監理工資

無聊的跳跳糖 追問

2020-03-11 17:34

就是如果當月沒有提前支付的，月末當月借：開發間接費用—監理工資 貸其他應收款 月末結轉 借：開發成本—開發間接費 貸：開發間接費用—監理工資。下個月發放借：其他應收款—監理工資，貸：銀行存款 嗎？
如果2月末先預付了2月工資，本來是3月份支付。就是直接掛應收，貸銀行存款，2月份賬里月末計提的時候就不需要計提監理2月份的工資了？還計提的話，不是正好借貸給沖銷了？

meizi老師 解答

2020-03-11 17:36

你好    1.沒有支付了 就是貸方掛其他應付款了。      月末當月借：開發間接費用—監理工資 貸其他應付款 月末結轉 借：開發成本—開發間接費 貸：開發間接費用—監理工資。下個月發放借：其他應收款—監理工資，貸：其他應付款   ；2  先預付了就要做其他應收款；  如果之前預支工資的 做借其他應收款 貸銀行存款 當月借：開發間接費用—監理工資 貸其他應收款 月末 借：開發成本—開發間接費 貸：開發間接費用—監理工資

無聊的跳跳糖 追問

2020-03-11 17:42

你好 1.沒有支付了 就是貸方掛其他應付款了。 月末當月借：開發間接費用—監理工資 貸其他應付款 月末結轉 借：開發成本—開發間接費 貸：開發間接費用—監理工資。下個月發放借：其他應付款—監理工資，貸：銀行存款吧？發放的時候。

meizi老師 解答

2020-03-11 17:44

你好    嗯 是的 就是這樣來理解 。你要區分不同時候掛什么科目就行了。