溫柔的堅持 追問

2020-03-11 16:35

損益類月末結轉，余額才等于0，這里好像沒有結轉分錄

樸老師 解答

2020-03-11 16:53

分錄是在憑證簿里寫的

溫柔的堅持 追問

2020-03-11 18:05

我的意思結轉的分錄好像沒有登記到賬簿里

樸老師 解答

2020-03-11 18:07

這個不用在這里結轉的

溫柔的堅持 追問

2020-03-12 10:42

那費用類科目貸方余額就突然寫個數字金額就可以了？

樸老師 解答

2020-03-12 10:44

他就是直接累積下來的

溫柔的堅持 追問

2020-03-12 10:44

平時寫的記賬憑證不是登記到賬簿里嗎，但結轉這筆怎么沒登到賬簿里，就直接寫金額？

樸老師 解答

2020-03-12 10:45

記賬憑證全部要登記到賬簿，就算最終余額為零的。
最后一欄寫“本月合計”，借方寫的是本月借方合計數，貸方寫的是本月貸方合計數。最終沒有余額，余額欄不必寫。
費用賬簿不必結轉上一年或上一期的數據，因為上一年或上一期的余額已經為零。
你在賬簿中最后結轉的摘要欄寫“本月結轉或結轉或***費用結轉”

溫柔的堅持 追問

2020-03-12 10:45

像這樣有筆結轉才對

溫柔的堅持 追問

2020-03-12 10:46

累計只有借方，貸方前面沒寫

樸老師 解答

2020-03-12 10:47

最后結轉的摘要欄寫“本月結轉或結轉或***費用結轉

溫柔的堅持 追問

2020-03-12 10:49

嗯嗯，也就是最后肯定有摘要是結轉的，然后登記貸方，這樣費用類余額為0

樸老師 解答

2020-03-12 10:52

是的，這樣寫了就可以了