TsT&雪 追問

2020-03-11 15:11

這個我上面已經寫出來了，是問結轉的問題謝謝

郭老師 解答

2020-03-11 15:16

生產成本需要結轉到庫存商品
你們有完工入庫的嗎
管理費用結轉到營業外收入

郭老師 解答

2020-03-11 15:16

管理費用結轉到本年利潤
不是營業外收入

郭老師 解答

2020-03-11 15:16

借庫存商品貸生產成本

TsT&雪 追問

2020-03-11 15:20

但當月預提時已把電費結轉到當月的成品的主營業務成本上了，這個月重新做發票金額后又要結轉到這個月的那不是重復

郭老師 解答

2020-03-11 15:24

那你之前得紅沖
暫估的結轉的都要紅沖然后重新結轉

TsT&雪 追問

2020-03-11 15:36

之前借主營業務成本貸，生產成本電費也要紅沖，再做正確的結轉，也是上期電費練到這期產品里啊

郭老師 解答

2020-03-11 15:36

和你暫估的金額一樣嗎
一正數一負數還是在去年里面

TsT&雪 追問

2020-03-11 15:58

管理費用也紅沖借本年利潤負數，貸管理費用嗎，之后重新做正確的管理費用是自己結轉

郭老師 解答

2020-03-11 15:59

你好，是的，

TsT&雪 追問

2020-03-11 16:10

所有的計提下月都這樣操作嗎，借制造費用負數，貸預提費用負數/借主營業務成本負數，貸生產成本負數？還有更簡單的方法嗎？

郭老師 解答

2020-03-11 16:12

你暫估和你發票一致直接放到去年的憑證里面

TsT&雪 追問

2020-03-11 16:13

金額一樣，直接把發票放在計提憑證里嗎，發票日期可以提前嗎

郭老師 解答

2020-03-11 16:16

是的
現在發票比憑證靠后