盈希 追問

2020-03-10 13:59

我們屬于直接從廠家發貨的代理商，一般情況是根據訂單情況先取得進項票后開銷項票，公司沒有庫存，請問可以先開銷項票后期再取得進項票嗎？

玲老師 解答

2020-03-10 14:06

后續的發票也可以先開發票的

盈希 追問

2020-03-10 14:11

1月開出的銷項票，3月才取回相應的進項票，那么1月份的銷項票是不是全額繳稅？

盈希 追問

2020-03-10 14:14

因為進項票是根據對應銷項票相應的比例算出來的，那么后期取得的進項票用在后期抵扣，比例會有所改變，這種情況如何處理較好？

玲老師 解答

2020-03-10 14:47

小規模不能抵扣進項稅額，開進來和后開進來進項，不影響你交增值稅稅的金額

盈希 追問

2020-03-10 18:04

我們另一家公司是一般納稅人，出現的上述情況，這個該如何處理？

玲老師 解答

2020-03-10 19:46

沒有進項稅額抵扣就需要交納增值稅，