隨心 追問

2020-03-09 22:12

借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)收款-法人名字，普通發(fā)票

郭老師 解答

2020-03-09 22:15

所得稅現(xiàn)在補(bǔ)嗎
是的話借其他應(yīng)收款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配

隨心 追問

2020-03-09 22:21

老師，還有一種不調(diào)整利潤，調(diào)整所得，稅前扣除的，怎么賬務(wù)處理改正

郭老師 解答

2020-03-09 22:25

沒看懂
上面的方法適用補(bǔ)所得稅的也可以在匯算清繳納稅調(diào)增的

隨心 追問

2020-03-09 22:27

現(xiàn)在是要注銷，我現(xiàn)在先要自己算，一種不調(diào)整利潤，調(diào)整所得稅前扣除的，第二種調(diào)整利潤，看這兩種哪個補(bǔ)交的稅少些，然后再去稅務(wù)局

郭老師 解答

2020-03-09 22:32

調(diào)整利潤，稅前扣除你有虧損的可以用虧損彌補(bǔ)
上面的方法
不調(diào)整利潤還想調(diào)整所得稅前扣除這個是啥
不調(diào)整會計利潤嗎

隨心 追問

2020-03-09 22:33

對，不調(diào)整利潤，只調(diào)整所得稅，怎樣賬務(wù)處理？

郭老師 解答

2020-03-09 22:35

應(yīng)納稅所得額調(diào)整
直接不用做分錄
匯算清繳調(diào)增就可以了

隨心 追問

2020-03-09 22:41

去年過年的時候匯算清繳已經(jīng)做了，做不了 了，怎樣算不調(diào)整利潤，調(diào)整所得交多少稅

郭老師 解答

2020-03-09 22:44

你在19年的匯算調(diào)整
納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目其他里面

隨心 追問

2020-03-09 22:46

19年匯算清繳已經(jīng)做了，我現(xiàn)在想算下要補(bǔ)交多少稅，是還要補(bǔ)交個稅嗎

郭老師 解答

2020-03-09 22:48

今年的匯算清繳五月底之前的已經(jīng)做了？
虧損嗎
虧損減去這個盈利
看下金額多少

隨心 追問

2020-03-09 22:49

老師，明天能電話咨詢嗎？感覺打字說不清楚

郭老師 解答

2020-03-09 22:58

學(xué)堂不允許我們私下交流
比如累計截止到2019年12月份
稅法利潤-45
你現(xiàn)在這個發(fā)票30也不影響交稅
可以彌補(bǔ)的虧損有45

隨心 追問

2020-03-09 23:05

要注銷公司時，稅務(wù)局查到30萬的管理費(fèi)用普通發(fā)票有問題，要我們調(diào)出來，我們主管要我算第一種不調(diào)整利潤，只調(diào)整所得，我不知道怎么調(diào)，第二種調(diào)整利潤(是不是按照你說的借其他應(yīng)收款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配，還是把那幾筆憑證沖紅就可以了？)調(diào)整完了除了補(bǔ)交所的稅后是不是還要補(bǔ)交個稅

郭老師 解答

2020-03-09 23:06

個稅？不用吧
你們是企業(yè)的嗎
和工資沒關(guān)系的

隨心 追問

2020-03-09 23:08

有限責(zé)任公司，然后我說的第二種是按照你的方法來還是那幾筆憑證做沖紅

郭老師 解答

2020-03-09 23:08

你好，是的，