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噠嗯
于2020-03-09 13:35 發布 ??1367次瀏覽
陳詩晗老師
職稱: 注冊會計師,高級會計師
2020-03-09 13:51
發生銷售退回與是在退回的當期就減少了當期的利潤,對應的也就減少了退回當期的所得稅。
噠嗯 追問
2020-03-09 14:02
我問的是所得稅匯算清繳后財務報告報出前,不是應該作為日后調整事項調減報告年度利潤而非當期利潤,但不調整應交所得稅
陳詩晗老師 解答
2020-03-09 14:04
如果說是日后事項調整的話,不管是增值稅還是所得稅,都需要調整處理的呀。
2020-03-09 14:07
但由于所得稅已經匯算清繳了,不調整應交所得稅而調整遞延所得稅對嗎
2020-03-09 14:11
如果說你是在匯算清繳之前,那么你就需要調整,如果說匯算清繳之后就不用調整。
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所得稅匯算清繳后,年度財務報告報出前發生的銷售退回應沖減報告年度應交增值稅,但不沖減報告年度應交所得稅對嗎
答: 發生銷售退回與是在退回的當期就減少了當期的利潤,對應的也就減少了退回當期的所得稅。
5月匯算清繳是所得稅匯算清繳,有增值稅匯算清繳嗎
答: 你好,增值稅是沒有匯算清繳的。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
免交增值稅的企業所得稅的農業公司要匯算清繳嗎?匯算清繳后,增加或減少的是不是企業所得稅?
答: 需要做匯算清繳 通過調整增加或減少應納稅所得額,從而影響應納所得稅額
小規模企業免交增值稅需要在匯算清繳時交所得稅嗎
討論
請問,所得稅費用在匯算清繳的時候根據準則不能稅前扣除。那匯算清繳 所得稅需要納稅調增嗎?怎么調?借:所得稅費用 貸:應交稅費--應交企業所得稅借:應交稅費--應交企業所得稅 貸:銀行存款
前期差錯更,在應交所得稅匯算清繳前,應交所得稅對應的科目為以前年度損益調整;與匯算清繳后,應交所得稅對應的科目為所得稅費用,對嗎?
所得稅匯算清繳所交的所得稅計入哪里?調增的。
在匯算清繳中調增后、繳納企業所得稅借,以前年度損益貸,應交稅費,應交企業所得稅。對不
陳詩晗老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,高級會計師
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噠嗯 追問
2020-03-09 14:02
陳詩晗老師 解答
2020-03-09 14:04
噠嗯 追問
2020-03-09 14:07
陳詩晗老師 解答
2020-03-09 14:11