噠嗯 追問

2020-03-09 14:02

我問的是所得稅匯算清繳后財(cái)務(wù)報(bào)告報(bào)出前，不是應(yīng)該作為日后調(diào)整事項(xiàng)調(diào)減報(bào)告年度利潤而非當(dāng)期利潤，但不調(diào)整應(yīng)交所得稅

陳詩晗老師 解答

2020-03-09 14:04

如果說是日后事項(xiàng)調(diào)整的話，不管是增值稅還是所得稅，都需要調(diào)整處理的呀。

噠嗯 追問

2020-03-09 14:07

但由于所得稅已經(jīng)匯算清繳了，不調(diào)整應(yīng)交所得稅而調(diào)整遞延所得稅對嗎

陳詩晗老師 解答

2020-03-09 14:11

如果說你是在匯算清繳之前，那么你就需要調(diào)整，如果說匯算清繳之后就不用調(diào)整。