夜未央 追問

2020-03-09 10:15

當月伙食費的金額16000元寫成了1600元

郭老師 解答

2020-03-09 10:18

你好，之前的分錄記了管理費用-福利費嗎

夜未央 追問

2020-03-09 10:26

是的  原先分錄 借:管理費用-福利費  貸:應付職工薪酬-福利費 
借:應付職工薪酬-福利費
    貸:現金

郭老師 解答

2020-03-09 10:31

借現金貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸以前年度損益調整。
借以前年度損益調整貸利潤分配

夜未央 追問

2020-03-09 10:42

請問第一筆分錄是沖之前的金額嗎？

郭老師 解答

2020-03-09 10:43

你好，是的、

夜未央 追問

2020-03-09 10:45

好的 那后面這兩筆就是跟正確的金額了

郭老師 解答

2020-03-09 10:49

前兩個紅沖
第二個結轉以前年度損益調整

夜未央 追問

2020-03-09 10:53

總共三筆分錄  前兩個都是紅沖嗎？我理解是這樣 您看下對不對
借:現金 1600  貸:應付職工薪酬-福利費 1600
借:應付職工薪酬-福利費 1600
 貸:以前年度損益調整 1600
借:以前年度損益調整:16000
貸:利潤分配-未分配利潤 16000

郭老師 解答

2020-03-09 10:54

不是
金額都是16000-1600

夜未央 追問

2020-03-09 10:55

沒看懂 請給出完整分錄 謝謝

郭老師 解答

2020-03-09 10:58

借現金貸應付職工薪酬，16000-1600
借應付職工薪酬貸以前年度損益調整16000-1600
借以前年度損益調整貸利潤分配16000-1600

夜未央 追問

2020-03-09 10:58

噢 意思是現在把之前少記的金額補進去？并沒有紅沖之前記錄的金額？

郭老師 解答

2020-03-09 10:59

沖了
跨年用的以前年度損益調整