公司購入2臺機臺，共3600000萬，4月份私賬轉款20萬沒入賬，6月30日轉迅鐳公司30萬、8月31日轉迅鐳20萬，9月30日轉迅鐳2萬，共72萬（其中20萬私賬沒有入——52萬入賬到迅鐳公司（應付賬款無票）），9月份收到第三方平安租賃發票360萬，現在怎么把這72萬轉到平安租賃的賬上，分錄怎么處理呢之前付款給迅鐳做分錄，借應付賬款-迅鐳52萬，貸銀行存款52萬現在調整：分錄是什么 20萬分錄借：貸：（私賬轉，20萬要老板提供付款回單做附件嗎）

縈縈老師

職稱：注冊會計師,中級會計師,初級會計師

2020-03-07 12:15

您好，您最開始購入機器的360W的分錄是什么？
借：固定資產貸：應付賬款-迅鐳

可兒追問

2020-03-07 13:12

借：固定資產2743362.83萬
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅 442477.88
貸：長期應付款-平安融資360萬（分三年付清）
前期發票還沒到前4月份私賬轉款20萬沒入賬，6月30日轉迅鐳公司30萬、8月31日轉迅鐳20萬，9月30日轉迅鐳2萬，共72萬（其中20萬私賬沒有入——52萬入賬到迅鐳公司（應付賬款無票））
360萬的發票全部是第三方平安融資公事開的發票（360萬發票含前期付的72萬的款）
現在怎么調賬合并，不然，20萬的私賬也要初分錄，迅鐳公司款轉了52萬沒有發票，平安融資款付完，最后還有72萬款沒付，現在我調分錄要怎以做呢

縈縈老師解答

2020-03-07 13:23

您好，平安融資和迅鐳不屬于一個公司對吧？如果不屬于一個公司，我們有平安融資出具的將款項支付給迅鐳，由迅鐳代為收款的說明嗎？如果沒有最好是可以補一個。補后，可以把之前您做的借：應付賬款-迅鐳公司的沖抵到平安融匯下面：借：長期應付款-平安融資貸：應付賬款-迅鐳。
同時，20W的私賬也需要補一個內部說明，說明XX時間由XX人從公司私賬XX轉出XX金額（提供銀行轉賬憑證）并加上由迅鐳代為收款的說明。謝謝