你若安好…… 追問(wèn)

2020-03-06 14:38

不是從金融機(jī)構(gòu)借的款，也交印花稅？

宋生老師 解答

2020-03-06 14:39

你好！不交。只有企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的借款才需要交印花稅。租賃的那個(gè)雙方都要交

你若安好…… 追問(wèn)

2020-03-06 14:41

去年，一筆服務(wù)費(fèi)的預(yù)付款，做錯(cuò)了，直接下了管理費(fèi)用，
今年1月份取得了發(fā)票，怎樣做？

宋生老師 解答

2020-03-06 14:49

你好！這個(gè)費(fèi)用所屬期是什么時(shí)候

你若安好…… 追問(wèn)

2020-03-06 15:00

代理服務(wù)費(fèi)，算是12月份，金額不大1000，1月份取得專(zhuān)票

宋生老師 解答

2020-03-06 15:01

你好！你12月已經(jīng)做過(guò)什么分錄了

你若安好…… 追問(wèn)

2020-03-06 15:24

借管理費(fèi)用，貸銀行存款

宋生老師 解答

2020-03-06 15:26

你好！如果是普通發(fā)票，或者不需要抵扣進(jìn)項(xiàng)，這樣就可以了。把發(fā)票貼進(jìn)去

你若安好…… 追問(wèn)

2020-03-06 15:28

不是普通的，專(zhuān)票

宋生老師 解答

2020-03-06 15:29

你好！專(zhuān)票，建你可以補(bǔ)充一個(gè)分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸以前年度損益調(diào)整。如果你是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度。可以直接計(jì)入借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸管理費(fèi)用

你若安好…… 追問(wèn)

2020-03-06 15:33

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2020-03-06 15:33

你好！不用客氣的了。