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送心意

樸老師

職稱會計師

2020-03-06 14:11

企業會計準則的話就借;應交稅費 貸;以前年度損益調整
借;以前年度損益調整 貸;利潤分配——未分配利潤
做這個調整分錄

歲月靜好(?? . ??) 追問

2020-03-06 14:16

這個調整分錄做好,還需要做其他分錄嗎?我怕匯算清繳不過關或者比對不通過

樸老師 解答

2020-03-06 14:17

不用,就做這個的哦

歲月靜好(?? . ??) 追問

2020-03-06 15:24

老師,可是我照上面那個調整分錄做,銀行怎么辦,今年補繳了個稅稅款和滯納金,用銀行扣款的

歲月靜好(?? . ??) 追問

2020-03-06 15:26

個稅之前沒計提,這樣應交稅費減少了,帳里是負的

樸老師 解答

2020-03-06 15:29

滯納金計入營業外支出就可以了

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相關問題討論
企業會計準則的話就借;應交稅費 貸;以前年度損益調整 借;以前年度損益調整 貸;利潤分配——未分配利潤 做這個調整分錄
2020-03-06 14:11:44
你好,你計提的分錄怎么樣就把多的部分金額用紅字做分錄,不過,記?。簜€稅不用計提的,發工資時扣一筆,交稅務做一筆就平的。
2018-09-28 09:10:09
你好,借;應付職工薪酬 貸;銀行存款等科目 需要計提,申報的
2016-10-19 17:58:34
您好,1.就按年終獎發,就是合法的。2.個稅按年終獎分到12個月計算,3.明年不用每個月計提年終獎的。
2016-12-28 20:31:39
當月的費用當月還是要計提,借:XX費用 貸:應付職工薪酬 只是不做發放工資的分錄,個稅也要申報的,
2018-05-04 09:07:54
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