???? 追問

2020-03-04 23:33

是的，實際上是之前的工資沒發，一起發了

陳詩晗老師 解答

2020-03-04 23:35

那你這個也沒有發多呀。你現在是什么問題？你是說申報個稅的，要怎么申報嗎？

???? 追問

2020-03-04 23:36

我是代理記賬公司的，客戶內部發工資有點亂，之前好幾個月工資沒發的，拖后發的，我賬上是正常發放工資表做的，比如我們報1月的個稅，是看12月的工資，實際上我的工資表是9月份的，我把標題直接改成12月，當是12月工資來入外漲，所以現在它們銀行就會出現多發的現象

???? 追問

2020-03-04 23:40

就比如我工資表實發工資是10000，銀行10000，實際銀行流水是發10500，請問這樣怎么處理好，我是改工資表，還是單獨做一筆多付的工資？

???? 追問

2020-03-04 23:41

之前報個稅的工資是報10000這么多，現在我們實際發的工資是超過報個稅的工資，與報稅的工資不一致

陳詩晗老師 解答

2020-03-04 23:43

更改你的工資表處理。因為這個工資表是可以改的，銀行流水，這個沒辦法改。你要做到，你這個賬上和銀行的流水一致。

陳詩晗老師 解答

2020-03-04 23:44

但是你這個個稅用1萬申報的。另外的500，另外做一筆工資處理，這500你在下次是沒到時候給他補進去。按這種方式處理。

???? 追問

2020-03-04 23:46

怎么做分錄

陳詩晗老師 解答

2020-03-04 23:54

借，管理費用500
貸，應付工資

借，應付工資
貸，銀行存款500

???? 追問

2020-03-05 08:23

下個月要沖掉嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-03-05 09:53

不需要，為什么要沖，這個就是你之前做少了才存在的呀。

???? 追問

2020-03-05 10:17

意思當它做少來處理？實際上之前的工資

陳詩晗老師 解答

2020-03-05 10:24

是的是的，因為你之前就是工資表里面具體的金額少了，才導致你現在實際發的多出來的，你就相當于之前做少了，現在給她補起來。

???? 追問

2020-03-05 10:46

這樣做嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-03-05 10:48

看不明白你這分錄，
一下又是發，一下又是少發。
你是直接做一個計提和發放的分錄就可以

???? 追問

2020-03-05 10:50

少發工資，那我之前個稅報工資不也是少報了嗎

???? 追問

2020-03-05 10:50

不是要補申報？

陳詩晗老師 解答

2020-03-05 10:56

是要補申報的啊。
你這工資多了，你以后申報把這500加上去。

???? 追問

2020-03-05 11:10

做預支工資呢，就不用補申報對吧

陳詩晗老師 解答

2020-03-05 11:10

預支？那就不需要。
直接做預支 的處理就是了。

???? 追問

2020-03-05 11:11

分錄怎么做

陳詩晗老師 解答

2020-03-05 11:11

借 其他應收款
貸 銀行存款