香菇涼 追問

2020-03-03 13:16

我們現在開票去經營地預繳稅款，稅局說只有結算款可以當月預繳，不然要次月……我一次性按合同開的發票，工程還沒有竣工，那些怎么定義呢？

樸老師 解答

2020-03-03 13:16

你按照完工程度來開吧，不然你交好多稅

香菇涼 追問

2020-03-03 13:17

客戶要求一次開完呢

樸老師 解答

2020-03-03 13:18

那你就一次開完，得多交稅，按照開票金額的2%或者3%預繳

香菇涼 追問

2020-03-03 13:18

為什么這樣要多交呢，不理解

香菇涼 追問

2020-03-03 13:19

合同金額29萬，2%預繳

樸老師 解答

2020-03-03 13:19

異地預繳就是要按照當地的預繳稅率來交的

樸老師 解答

2020-03-03 13:20

本來不應該一個月開完，你一個月開完了不就是這個月多交了嗎

香菇涼 追問

2020-03-03 13:25

還是不理解…可以舉個例子嗎老師

樸老師 解答

2020-03-03 13:25

比如說你要開20萬的發票，本來應該分兩個月開，一個月十萬，那你這個月都開了這個月不就多預繳了嗎

香菇涼 追問

2020-03-03 13:29

為什么會多交呢，第二個月沒開票了我也要預繳嗎？
比如合同20萬，我一次性開完也就按20萬預繳，如果分兩次，兩次加起來也是20萬的預繳啊？

樸老師 解答

2020-03-03 13:31

我的意思是你開票的這個月多預繳了，本來應該分幾個月預繳的，總額是沒有多

香菇涼 追問

2020-03-03 13:42

預繳這部分不是固定的按稅率預繳嗎？老師我理解的是，意思是在主管稅務局這邊匯總申報也許會多交增值稅嗎？比如總共增值稅20萬，按進度開票，3月按增值稅10萬預繳，4月增值稅10萬，那么3月看手上的進項票，如果銷-進-預繳=1000，如果一次性開票，按增值稅20萬預繳，銷-進-預繳大于1000，是不是這種情況？

樸老師 解答

2020-03-03 13:44

是固定的稅率，有的地方是預收2%，有的地方是預繳3%

香菇涼 追問

2020-03-03 13:47

老師，我后面理解的是對的嗎？

樸老師 解答

2020-03-03 13:49

是的，是對的，就是這樣的

香菇涼 追問

2020-03-03 13:55

老師，預繳部分，到主管稅務局這邊匯總申報時，是自動出數據還是手動填填呀？

樸老師 解答

2020-03-03 13:59

你好，這個各地不一樣，有的是自己填寫在預繳欄，有的是要去稅局填寫