Lili 追問

2020-03-02 14:11

老師可以是工資有兩名員工沒發啊。這怎么做，能寫一下分錄嗎？

玲老師 解答

2020-03-02 14:19

沒有發，不用做賬，發工資時坐這發工資的分錄

Lili 追問

2020-03-02 14:24

老師那計提占不占費用呢，不發放。老師比如，我們2月工資表已做出，有兩名員工不發，那我在申報個稅的時候不填寫這兩名員工嗎?也不用計提嗎？

玲老師 解答

2020-03-02 14:38

計提工資是影響成本費用金額的，因為這個成本費用已經發生了，所以在當月就需要計提，如果不發工資，就零申報發工資的次月申報個稅，

Lili 追問

2020-03-02 16:51

老師，我們老板去年12、1月工資都沒發放，但是我都計提了，不影響吧。如果后期發放的時候直接發放就可以嗎？個稅都已經申報了。

玲老師 解答

2020-03-02 16:57

對的 后面直接做發工資分錄 就可以了

Lili 追問

2020-03-03 08:53

老師假如2月份老板的工資還不發放我如何做賬，做分錄，還用計提，報個稅嗎？

玲老師 解答

2020-03-03 09:01

你好，你好 不發就只做計提 的，發工資再做發工資的分錄

玲老師 解答

2020-03-03 09:02

不發工資就0申報個稅