小 追問

2020-03-02 11:08

那我現在涉及以前年度調整。會計分錄？還有以前年度損益在貸方。

江老師 解答

2020-03-02 11:10

稽查局是讓你直接調賬，還是說讓我們補稅?
這個決定你如何處理

小 追問

2020-03-02 11:12

2018的稅已經補完了。然后讓我自己調整賬務處理。有未分配利潤

江老師 解答

2020-03-02 11:17

一、調整2028年計入管理費用的固定資產金額
借：固定資產
貸：以前年度損益
這個金額就是計入管理費用的固定資產金額
二、計提折舊
借：以前年度損益調整
貸：累計折舊
三、結轉以前年度損益調整科目余額至未分配利潤
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配——未分配利潤

小 追問

2020-03-02 11:27

我是不是大修理支出重新按新原值做折舊還得要把原來的固定資產和累計折舊做調整。還要加一部分錄？

江老師 解答

2020-03-02 11:30

重新變為固定資產，計提折舊處理