水中的小鳥 追問

2020-03-01 10:36

那19年估的是借.管理費用－其他，貸.其他應付款－老板。那在2020收到營業費用，也能沖之前的管理費用對嗎？其他應付款-老板，這里掛著，能否走銀行走平，

許老師 解答

2020-03-01 10:41

只要發票日期是2019年的，就可以。
這樣的話   可以      借：銷售費用等     貸：管理費用     這時候，也有發票作為附件了
這樣的話，就表明，老板以前代付了公司的運輸費等。這樣呢，可以，借：其他應付款    貸：銀行存款      把這筆錢，還給老板

水中的小鳥 追問

2020-03-01 10:45

那發票如果開過來的是2020的呢？

水中的小鳥 追問

2020-03-01 10:49

老師，運費票的錢是通過銀行轉給對方公司的唉

許老師 解答

2020-03-01 10:49

這樣的話，就不可以啦。相關的費用，只能記入2020年。
19年調賬    借：其他應付款-老板     貸：管理費用

水中的小鳥 追問

2020-03-01 10:51

運費票的錢是通過銀行轉給對方公司的，就是基本費用票都是走銀行轉對方公司的？這個怎么辦？

許老師 解答

2020-03-01 10:53

你是說，19年的時候，已經付給對方運費了哈？
這樣的話   借：預付賬款    貸：銀行存款

水中的小鳥 追問

2020-03-01 11:04

費用基本都是走銀行轉對方的。現在貸方其他應付款－老板一直掛著。還能通過銀行轉老板嗎，把賬走平嗎？

許老師 解答

2020-03-01 11:09

這個的話    先修改19年的帳   借：其他應付款   貸：管理費用  （反向分錄）（直接平了）
同時   錢19年通過公戶轉出    借：預付賬款    貸：銀行存款
等取得發票，日期是在20年   則20年做賬      借：銷售費用      貸：預付賬款    （這樣，預付賬款，也平了）