笑笑 追問

2020-02-28 13:22

支付運費9000元，沒有取得發票。

bamboo老師 解答

2020-02-28 13:23

借：預付賬款
貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2020-02-28 13:23

費用是2019年的還是預付20年的

笑笑 追問

2020-02-28 13:25

老師，跨年了不用以前年度損益調整嗎？預計這筆費用開不了發票，還是計入預付賬款科目嗎？

bamboo老師 解答

2020-02-28 13:26

小企業會計準則沒有以前年度損益調整科目 收不到發票 那您這樣寫分錄
借：利潤分配-未分配利潤 
貸：銀行存款

笑笑 追問

2020-02-28 13:28

還請教一下老師，跨年度調整調表不調賬是什么意思呢？

bamboo老師 解答

2020-02-28 13:28

就是匯算清繳的時候有差異 把差異填進表里就好了 不再做賬務處理