真水無香Stella 追問

2020-02-27 11:16

之前是借：管理費用—辦公費，應交稅費—應交增值稅—進項稅額，貸：其他應付款—**評估公司；付款時：借：其他應付款—**評估公司，貸：銀行存款。

meizi老師 解答

2020-02-27 11:18

你好 現在你做 借銀行存款  借以前年度損益調整 -辦公費    借以前年度損益調整 -辦公費  貸未分配利潤

真水無香Stella 追問

2020-02-27 11:48

18年收到這張發票的時候是借：應交稅費—應交增值稅—待認證進項稅額，19年6月份抵扣是從應交稅費—應交增值稅—待認證進項稅額，轉入應交稅費—應交增值稅—進項稅額。那我紅沖完18年的分錄，是不是還要再做一筆紅字的增值稅待認證進項稅額轉進項稅額的分錄？

meizi老師 解答

2020-02-27 11:55

你好 你上面不是已經做了進項稅了嗎   認證了抵扣了 現在沖了就要做轉出申報的  是的