老師有發票管理制度的模板嗎？

答： 你好 你看看學堂下載中心是否有 ：可以參考：　　一、發票領購 　　發票領購由專人負責，持“辦稅員證”;填制準確、完整并加蓋公章的“購領發票申請單”及尚未繳銷的舊發票，根據實際需要的種類、數量領購。 　　二、發票保管 　　(一)必須選擇有安全保障措施的發票存放場所，并按照檔案管理有關規定進行存放。 　　(二)必須按照規定認真填制“購領發票申請單”、“發票使用明細表”、“發票領用存月報表”。 　　(三)不得丟失、損(撕)毀發票。如果發生丟失，必須于丟失的當天書面報告稅務局，并在報刊和電視等傳播媒介上公告聲明作廢。 　　(四)發票的基本聯次(存根聯、發票聯、抵扣聯、記帳聯)及相關資料(上述4表單)必須保存5年以上，保存期滿經稅務機關檢查后方可銷毀。 　　三、發票使用 　　(一)發票領用時加蓋“發票專用章”。 　　(二)開具的發票必須符合下列規定： 　　1、字跡清楚。 　　2、不得涂改。 　　3、項目填寫齊全，單位名稱必須填寫詳細，不得簡寫。如果單位名稱較長，可在“名稱欄”分上下兩行填寫，必要時可劃出該欄的上下橫線。 　　4、票、物相符，票面金額與實際收取的金額相符。 　　5、各項目內容正確無誤。如填寫有誤，應另行開具。錯票必須一式幾聯同時作廢，注明“誤填作廢”字樣，并將作廢發票的所有聯次全部保存在發票原有位置。如發票開具后因購貨方不索取而成為廢票的，也按填寫有誤處理。 　　6、小寫合計數前用“￥”符封頂，大寫合計數前用“ ”符封頂。 　　7、全部聯次一次填開，上下聯的內容和金額一致。 　　8、在發票聯左下方加蓋“發票專用章”，印制清晰、完整。 　　9、購貨單位與付款單位必須一致。 　　10、勞務名稱僅限營業執照上注明的經營范圍。 　　11、按規定時限開具發票。 　　(1)采用預收貨款、托收承付、委托銀行收款結算方式的，為勞務提供的當天。 　　(2)勞務和款項同時發生的，為收到貨款的當天。 　　(3)采用賒銷、分期付款結算方式的，為合同約定的收款日期的當天。 　　(4)將貨物交付他人代銷，為收到委托人送交的代銷清單的當天。 　　12、發票順序依次填開，不得拆本使用發票。 　　13、未經批準，不得攜帶、郵寄、運輸空白發票。 　　14、不得私自印制、借用、轉借、轉讓、虛開或替其他單位或個人代開發票。

老師有沒有發票管理制度模板？

答： 一、發票領購 　　發票領購由專人負責，持“辦稅員證”;填制準確、完整并加蓋公章的“購領發票申請單”及尚未繳銷的舊發票，根據實際需要的種類、數量領購。 　　二、發票保管 　　(一)必須選擇有安全保障措施的發票存放場所，并按照檔案管理有關規定進行存放。 　　(二)必須按照規定認真填制“購領發票申請單”、“發票使用明細表”、“發票領用存月報表”。 　　(三)不得丟失、損(撕)毀發票。如果發生丟失，必須于丟失的當天書面報告稅務局，并在報刊和電視等傳播媒介上公告聲明作廢。 　　(四)發票的基本聯次(存根聯、發票聯、抵扣聯、記帳聯)及相關資料(上述4表單)必須保存5年以上，保存期滿經稅務機關檢查后方可銷毀。 　　三、發票使用 　　(一)發票領用時加蓋“發票專用章”。 　　(二)開具的發票必須符合下列規定： 　　1、字跡清楚。 　　2、不得涂改。 　　3、項目填寫齊全，單位名稱必須填寫詳細，不得簡寫。如果單位名稱較長，可在“名稱欄”分上下兩行填寫，必要時可劃出該欄的上下橫線。 　　4、票、物相符，票面金額與實際收取的金額相符。 　　5、各項目內容正確無誤。如填寫有誤，應另行開具。錯票必須一式幾聯同時作廢，注明“誤填作廢”字樣，并將作廢發票的所有聯次全部保存在發票原有位置。如發票開具后因購貨方不索取而成為廢票的，也按填寫有誤處理。 　　6、小寫合計數前用“￥”符封頂，大寫合計數前用“ ”符封頂。 　　7、全部聯次一次填開，上下聯的內容和金額一致。 　　8、在發票聯左下方加蓋“發票專用章”，印制清晰、完整。 　　9、購貨單位與付款單位必須一致。 　　10、勞務名稱僅限營業執照上注明的經營范圍。 　　11、按規定時限開具發票。 　　(1)采用預收貨款、托收承付、委托銀行收款結算方式的，為勞務提供的當天。 　　(2)勞務和款項同時發生的，為收到貨款的當天。 　　(3)采用賒銷、分期付款結算方式的，為合同約定的收款日期的當天。 　　(4)將貨物交付他人代銷，為收到委托人送交的代銷清單的當天。 　　12、發票順序依次填開，不得拆本使用發票。 　　13、未經批準，不得攜帶、郵寄、運輸空白發票。 　　14、不得私自印制、借用、轉借、轉讓、虛開或替其他單位或個人代開發票。 　　15、開具發票后，發生銷貨退回或銷售折讓的會計處理： 　　(1)如果未將記帳聯作帳務處理，應在發票聯及有關存根聯、記帳聯上注明“誤填作廢”字樣，并依次粘貼在存根聯后面，作廢票處理。 　　(2)如果已將記帳聯做了帳務處理，應開具相同內容的紅字發票，將紅字發票的記帳聯撕下作為抵減當期收入的憑證，存根聯和發票聯不得撕下。將從購買方收回的原發票聯粘貼在紅字發票聯后面，并在上面注明原發票記帳聯和紅字發票記帳聯的存放地點，作為開具紅字發票的依據。 　　另外，屬于銷售折讓的，在作上述處理后，按折讓后的貨款重開發票。 　　(3)在購買方貨款已付，或者貨款未付，但已作帳務處理，發票聯無法退回的情況下，按下列要求處理： 　　要求購買方向其主管稅務機關申請并取得加蓋主管稅務機關印章的進貨退回或索取折讓證明單送交我方，作為開具紅字發票的合法依據。 　　在收到購買方寄來的證明單后，根據證明單向購買方開具紅字發票。紅字發票的存根聯、記帳聯作為扣減當期收入的憑證，其發票聯作為購買方抵減費用的憑證。 　　四、發票繳銷 　　1、整本發票填開完畢后，開票員按照發票封面(封底)內容要求如實填寫。 　　2、及時登記發票使用明細表。 僅供參考

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

請問老師，有沒有 票據管理制度 的模板

答： 財務票據管理制度 ： 一、為加強票據管理，規范票據業務，明確管理責任，特制定本制度。 二、財務票據包括銀行票據和非銀行票據。銀行票據包括支票、貸記憑證等；非銀行票據包括收據、各種稅票、社保票據等。 三、財務票據的領購、保管、核銷業務由專人分工負責。出納擔任銀行票據的保管業務，經財務總監指定的會計人員負責非銀行票據的保管。非銀行票據領用后由領用人保管，領用的收據由出納包管。 四、財務票據應存放于保險箱內，有專人妥善保管。財務印章與銀行票據應由財務總監與出納分別保管。非銀行票據的保管使用兩分開原則，不得由一人兼任。 五、辦理有關票據業務必須財務總監審核，出納員根據審核無誤的原始憑證收取、支付銀行票據，收取款項時應開具收據。 六、銀行票據、收據必須順號簽發，作廢時應加蓋專用的作廢章。作廢票據不得缺聯少頁，已開出的作廢票據，由票據開具人員負責收回。 七、票據開具時候應該注意單位名稱（全稱）、金額大小寫規范、項目名稱準確，規范單據填寫正楷，字跡清晰；單據在填寫過程中出現錯誤，不得撕毀單據，必須保持單據完整，并加蓋作廢章。 八、出納收到銀行票據時，應認真審核，及時入賬，對不合規票據及時向財務總監反映，由財務總監確定解決方案。 九、已繳納的稅票、社保憑證等非銀行票據應由專人及時取回，妥善保管，做到以后有查可依。 十、票據管理人員應建立備查登記簿。發生有關票據行為時，應及時登記備查簿。 十一、財務人員在發現票據遺失、票據出錯和票據不實等情況時，應盡快采取相應的措施，對重大事故財務總監應向公司總經理匯報。 十二、票據保管人員調動工作或離職時，應編制票據移交明細表，在財務總監的監督下逐筆確認移交，確認無誤后，由監督人和后任財務人員 在交接明細表上簽名確認。 十三、本規定適用于所有財務人員，如有違反究其相關責任。