. 追問(wèn)

2020-02-26 16:09

老師，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出也可以吧

. 追問(wèn)

2020-02-26 16:10

但是我們的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本下有好多子科目

maize老師 解答

2020-02-26 16:10

需要對(duì)應(yīng)之前發(fā)票那個(gè)對(duì)應(yīng)看之前不含稅做啥這個(gè)對(duì)應(yīng)轉(zhuǎn)出就做啥，

. 追問(wèn)

2020-02-26 16:12

啊，我們的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都是水電燃?xì)赓M(fèi)，這些對(duì)應(yīng)的在成本里都是給客房，餐飲，后廚等分?jǐn)偭税?/p>

maize老師 解答

2020-02-26 16:15

你之前收到發(fā)票那個(gè)做啥這個(gè)攤銷也這個(gè)對(duì)應(yīng)不得抵扣稅額也需要攤銷進(jìn)去，

. 追問(wèn)

2020-02-26 16:19

那免征的那部分銷項(xiàng)稅額應(yīng)該怎么做呢，我們以前是先借現(xiàn)金，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
月末了，借，應(yīng)交稅費(fèi)/銷項(xiàng)稅
貸，負(fù)數(shù)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/中廚/涼菜等
現(xiàn)在免征了，

maize老師 解答

2020-02-26 16:22

不是做這個(gè)嗎，這個(gè)做就不做別的，借現(xiàn)金，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 后面你寫那個(gè)現(xiàn)在免不做，

. 追問(wèn)

2020-02-26 16:25

但是有一部份增值稅還是正常申報(bào)的，他還要做到這一部分

maize老師 解答

2020-02-26 16:28

。。。這個(gè)那就之前那個(gè)寫，免那個(gè)就不寫這個(gè)后面這個(gè)

. 追問(wèn)

2020-02-26 16:30

老師你的意思是，沒減免的那部分按之前那個(gè)操作
免征的稅額的那個(gè)該怎么操作呢

maize老師 解答

2020-02-26 16:30

借現(xiàn)金，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 就這個(gè)完了，

. 追問(wèn)

2020-02-26 16:31

就是這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入里面包含了免征的銷項(xiàng)稅額是吧

maize老師 解答

2020-02-26 16:32

是的，這個(gè)你開發(fā)票是開免稅，這個(gè)做賬也沒有銷項(xiàng)稅額

. 追問(wèn)

2020-02-26 16:34

當(dāng)時(shí)發(fā)票開出去的，是有稅率的，也沒關(guān)系嗎

. 追問(wèn)

2020-02-26 16:35

還有一個(gè)，老師，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄應(yīng)該怎么做

maize老師 解答

2020-02-26 16:39

普通發(fā)票？普通發(fā)票沒事，上面我不是回復(fù)轉(zhuǎn)出嗎，這個(gè)轉(zhuǎn)出需要看你之前沒有轉(zhuǎn)出那個(gè)不含稅做啥，這個(gè)轉(zhuǎn)出之后對(duì)應(yīng)不含稅就做啥下面

. 追問(wèn)

2020-02-26 17:52

像我們，進(jìn)項(xiàng)票是這么做的分錄，那轉(zhuǎn)出應(yīng)該怎么做呢

maize老師 解答

2020-02-26 18:07

借管理費(fèi)用 /銷售費(fèi)用/物料用品 ，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，

. 追問(wèn)

2020-02-26 18:09

那金額呢，您幫我看看第一個(gè)分錄的金額是不是應(yīng)該是，管理費(fèi)用，33048.71
貸，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出33048.71
還是應(yīng)該是借，3802.05
貸，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出3802.51

. 追問(wèn)

2020-02-26 18:15

還有老師，這個(gè)是勾選認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)票轉(zhuǎn)出，分錄就是這么做的吧

maize老師 解答

2020-02-26 18:18

借，3802.05
貸，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出3802.51 這樣一筆一筆對(duì)應(yīng)轉(zhuǎn)出，