w 追問

2020-02-26 11:04

嗯，，是通過固定資產清理科目處理的，我糾結的就是要不要做無票收入

鄒老師 解答

2020-02-26 11:07

你好，這個需要做無票處理，通過固定資產清理科目核算

w 追問

2020-02-26 11:13

二手車市場給賣方開了也需要嗎，，做無票收入也是按13%嗎，，那收入和實際收入不符，那匯算清繳的收入明細表填寫的時候是按實際發生的收入填，，還是填寫申報表上的收入

鄒老師 解答

2020-02-26 11:15

你好，這個不是收入，而是固定資產清理科目來核算的
你單位之前這個車輛的進項稅額有抵扣嗎，是否抵扣決定了處置的稅率也是不同的

w 追問

2020-02-26 11:17

有

鄒老師 解答

2020-02-26 11:18

你好，之前進項稅額有抵扣，那現在處置就是按13%的稅率計算繳納增值稅的

w 追問

2020-02-26 11:19

那是按多少呢

鄒老師 解答

2020-02-26 11:20

你好，之前進項稅額有抵扣，那現在處置就是按13%的稅率計算繳納增值稅的（是針對這個回復有什么疑問嗎？）

w 追問

2020-02-26 11:22

那是填在附表一的第一行的未開具發票那一欄嗎

鄒老師 解答

2020-02-26 11:24

你好，是的，是通過未開具發票欄次填寫

w 追問

2020-02-26 11:26

那匯算清繳的時候收入表的填寫和申報表對不上，，稅務局也不會找吧

鄒老師 解答

2020-02-26 11:30

你好，有固定資產處置的情況下，有這個差額是正常的

w 追問

2020-02-26 11:32

好的，，謝謝

鄒老師 解答

2020-02-26 11:32

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝