彪壯的發(fā)箍 追問

2020-02-25 19:08

費用化

彪壯的發(fā)箍 追問

2020-02-25 19:09

具體分錄怎么做？

bamboo老師 解答

2020-02-25 19:10

您研發(fā)支出——研發(fā)費用月末要結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用科目的吧

彪壯的發(fā)箍 追問

2020-02-25 20:38

正確的應該是 
借 研發(fā)支出——費用化——工資
貸 銀行
結(jié)轉(zhuǎn)
借 管理費用——研發(fā)費用
貸 研發(fā)支出——費用化——工資
月末結(jié)轉(zhuǎn)到 本年利潤
 去年12月份 做的是
借 主營業(yè)務成本——研發(fā)費用——工資
貸 銀行
然后月末結(jié)轉(zhuǎn)至 本年利潤
所以去年的科目記錯了，今年如何調(diào)整？

bamboo老師 解答

2020-02-25 20:40

調(diào)整主營業(yè)務成本
借：以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務成本 借方紅字
借：研發(fā)支出-費用支出
費用化支出結(jié)轉(zhuǎn)
借：以前年度損益調(diào)整-管理費用
貸：研發(fā)支出-費用支出
結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整科目
借：以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務成本
貸：以前年度損益調(diào)整-管理費用

彪壯的發(fā)箍 追問

2020-02-25 20:43

好的

bamboo老師 解答

2020-02-25 20:43

嗯嗯 歡迎有疑問繼續(xù)提問

彪壯的發(fā)箍 追問

2020-02-25 20:44

好的

bamboo老師 解答

2020-02-25 20:45

匯算清繳的時候填表減少管理費用 增加加計扣除

彪壯的發(fā)箍 追問

2020-02-25 20:54

那我可以直接調(diào)整12月份的賬嗎，就不做跨年處理了

bamboo老師 解答

2020-02-25 20:54

您還沒有結(jié)19年的帳么？

彪壯的發(fā)箍 追問

2020-02-25 20:59

沒有呢，

彪壯的發(fā)箍 追問

2020-02-25 20:59

不是，已經(jīng)結(jié)賬了，可以反結(jié)賬

bamboo老師 解答

2020-02-25 20:59

那您可以直接在12月調(diào)賬 不做跨年

彪壯的發(fā)箍 追問

2020-02-25 21:00

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-02-25 21:01

借：主營業(yè)務成本 借方紅字
借：研發(fā)支出-費用支出-工資 借方藍字
借：管理費用-研發(fā)費用
貸：研發(fā)支出-費用支出-工資
不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

彪壯的發(fā)箍 追問

2020-02-25 21:05

好的

bamboo老師 解答

2020-02-25 21:06

那您先調(diào)整 有疑問再來

彪壯的發(fā)箍 追問

2020-02-25 21:07

好的，謝謝

bamboo老師 解答

2020-02-25 21:07

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快