洋洋 追問

2020-02-24 15:14

老師：這個分錄怎么做，我做完以后變成負數了，你幫我看看，老師給我看看我的怎么弄

鄒老師 解答

2020-02-24 15:16

你好
2018年，借；銀行存款2490萬，貸；長期借款——中行2000萬，農行490萬
2019年，借；長期借款——中行2000萬，農行490萬，貸；銀行存款 2490萬
借；銀行存款，貸；長期借款——中行1000萬，農行490萬
你是指什么科目變成了負數呢？

洋洋 追問

2020-02-24 15:22

我做完以后，結轉完現金流的本年累計數變成了-1000萬，現金流量肯定不對吧老師

鄒老師 解答

2020-02-24 15:23

你好，如果你的分錄是：
2018年，借；銀行存款2490萬，貸；長期借款——中行2000萬，農行490萬
2019年，借；長期借款——中行2000萬，農行490萬，貸；銀行存款 2490萬
借；銀行存款，貸；長期借款——中行1000萬，農行490萬
現金流量本年累計變成負數了，就需要去檢查你單位現金流量表數據是不是填寫錯誤了

洋洋 追問

2020-02-24 15:31

老師：怎么查看，我都查了一遍了

鄒老師 解答

2020-02-24 15:32

你好
2018年向銀行借款中行2000萬元農行490萬元，2018年的現金流量表填寫取得借款收到的現金2490萬
2019年3月償還中行借款2000萬元，3月有向中行借款1000萬元，11月償還農行490萬，12月向農行借款490萬
2019年的現金流量表填寫取得借款收到的現金1490萬（1000+490），償還債務所支付的現金2490萬（2000+490）
如果你單位現金流量表不是這樣填寫的，說明就有錯誤

洋洋 追問

2020-02-24 15:39

老師在期初設置中，負債期初余額貸方是2490萬，填寫上，我做2019年的 賬，這樣對嗎?2018年我沒有做賬，我把別人的期初數填寫了

鄒老師 解答

2020-02-24 15:39

你好，如果沒有其他業務，按負債的期初余額是2490萬的

洋洋 追問

2020-02-24 15:54

老師你看，我就做了這兩筆出來的是負數

鄒老師 解答

2020-02-24 15:54

你好，是負數那說明你現金流量表數據有填寫錯誤

洋洋 追問

2020-02-24 15:58

老師，是它自己生成的
我沒有填寫

鄒老師 解答

2020-02-24 16:00

你好，那就需要看你錄入分錄的時候，選擇現金流量表項目，金額是否正確了

洋洋 追問

2020-02-24 16:05

選擇現金流量表項目是什么意思

鄒老師 解答

2020-02-24 16:06

你好，就是比如應當計入現金流量表的借款收到的現金欄次，而錯誤的選擇計入了其他欄次