哈利璐 追問

2020-02-19 11:49

對的老師 我也覺得是計入福利費的 但是開來的發票上是有銷貨清單的 這個怎么處理呢？

辜老師 解答

2020-02-19 11:49

這個是沒有關系的，給員工的，可以計入福利費的

哈利璐 追問

2020-02-19 13:16

老師 那如果是當月付錢 下月才拿到票 這種分錄如何做呢？
上月 計提 借 管理費用-福利費 貸 應付職工薪酬-非貨幣性福利  發放 借 應付職工薪酬-非貨幣性福利 貸 銀行存款
請問老師 下月發票來怎么處理呢？取得是專票 而且進項稅額得轉出對吧 麻煩您說下分錄 謝謝啦

辜老師 解答

2020-02-19 13:20

下月取得發票，認證發票，借：應交稅費—應交增值稅——進項稅   貸：管理費用—福利費
進項稅轉出的時候，借：管理費用—福利費  貸：應交稅費—應交增值稅——進項稅轉出，這樣就可以了

哈利璐 追問

2020-02-19 13:25

老師 請問這兩步可以一起做嗎？拿到發票以后一起做

辜老師 解答

2020-02-19 13:25

可以的，可以一起做的