隨便 追問

2020-02-18 11:11

老師，我認為，異地預交簡易項目的增值稅，在主管稅務局就不用再交了，但是一般項目只預交了2％，在主管稅務局還應該交剩余的7％，預交的應該不夠抵，怎么會有余額，謝謝老師給我講講。

陳詩晗老師 解答

2020-02-18 11:14

我這個樣子給你講吧，比如說哦，你在異地預繳納了很多的稅。在你當地申報的時候，這個月繳納的，你沒有抵扣。這種情況就會導致你這個表里面的期初數據很多。

隨便 追問

2020-02-18 11:26

我看之前每個月申報增值稅時沒交增值稅，那會不會是之前進項稅比較多啊

陳詩晗老師 解答

2020-02-18 11:29

你圖里面只是預交，沒有進項一說。剛剛有可能是你在正常申報的時候，你的鏡像比較多，已經把你的銷項給抵扣了，所以說沒有用你之前預交的來抵扣，導致這里面的數據多

隨便 追問

2020-02-18 11:38

如果異地預繳了，但是沒有及時開具發票是不是也會造成這個結果。老師幫忙想想還會有什么原因呢

陳詩晗老師 解答

2020-02-18 11:40

原因只有一個，就是你在異地繳納的，你在本地沒有去抵扣。那么你在本地沒抵扣的原因，第一可能是你的進項足夠多。第二，可能是你本身銷量就比較少，也就是開票開的少。

隨便 追問

2020-02-18 11:54

謝謝老師，回頭我再把以前的增值稅報表逐月看一下。

陳詩晗老師 解答

2020-02-18 11:56

不客氣，你再檢查一下，工作愉快。