布丁80% 追問

2020-02-18 15:31

公司只有一個銀行戶，沒有其他賬戶或者庫存現金，收到一筆貨款，交了一次稅費，另外支付一次銀行手續費

為什么“收到其他與經營活動有關的現金”和“購買原材料，商品，接受勞務支付的現金”
這兩個欄目會出現數據？

陳詩晗老師 解答

2020-02-18 15:43

收到貨款就適合經營相關的銷售商品的一個流入。

布丁80% 追問

2020-02-18 15:50

收到貨款7000，支出稅費401.46，支付銀行手續費50，賬戶余額6548.54

2.3行的數據怎么生成的？

布丁80% 追問

2020-02-18 15:51

其他的收付款都在應收應付里，跟銀行賬戶無關

陳詩晗老師 解答

2020-02-18 15:54

現金流量表就是根據你實際收到的錢和支付的錢生成的，和你這個什么應付賬款沒有直接關系。

布丁80% 追問

2020-02-18 15:57

那這個數據有問題

陳詩晗老師 解答

2020-02-18 15:59

你現在有兩條里面的期末的金額，和你資產負債表里面貨幣資金的余額是不是相等？

布丁80% 追問

2020-02-18 16:17

是相等的

布丁80% 追問

2020-02-18 16:17

這是2.3行的計算公式，里面涉及應收應付

布丁80% 追問

2020-02-18 16:20

跟老師您說的意思不太一樣

陳詩晗老師 解答

2020-02-18 16:27

這個金額是一致的，就是正確的，是沒有問題。至于你說的因素，那么一針現金流量表應該是根據間接法來進行編制的。就是說你凈利潤為基礎去調整里的其他的因素因素來反推。