山東可人兒 追問

2020-02-14 19:06

老師，我沒說明白，因為A的26名職工都是跟A公司簽合同，所以錢必須要B轉給A.然后A公司自己要交社保公積金，但是除去工資這塊，再沒有別的了

陳詩晗老師 解答

2020-02-14 19:08

你兩公司是子公司還是分公司形式？

山東可人兒 追問

2020-02-14 19:19

集團甲跟沒有任何關聯的乙公司成立了一個B公司，甲底下有個全資子公司A.,A是新成立的公司，它有26名職工跟A簽了勞動合同，乙公司占有B公司51的股份，A公司占有B公司49的股份，A的26名職工在B工作，然后由乙每月撥付工資給A，A再拿這筆費用給26名職工交保險發工資，除此之外，A沒有任何收入跟支出，問A企業該如何做賬？需要交什么稅？

陳詩晗老師 解答

2020-02-14 19:26

A公司的經營范圍是什么，是人力資源 ，勞務派遣沒

山東可人兒 追問

2020-02-14 19:36

都不是，A是環境衛生管理，環境污水，綠化清潔服務，B公司的營業范圍也是差不多這些

陳詩晗老師 解答

2020-02-14 19:38

首先，B給A轉工資時，A作為其他業務收入，交納增值稅，附加稅，
然后根據收入，和支付的工資差額作為利潤交所得稅。

山東可人兒 追問

2020-02-14 19:43

那就是不交所得稅吧，因為收進來多少直接就發多少工資，這個思路對嗎

陳詩晗老師 解答

2020-02-14 19:59

是的，就是這個意思。

山東可人兒 追問

2020-02-14 20:06

那A給B開票目錄是什么？能開6的現代服務費？問題經營范圍里面沒有啊

陳詩晗老師 解答

2020-02-14 20:08

開具人力資源服務或其他服務。
所以你不能長期經營，暫時的，如果長期這樣，你要去增加經營范圍。

山東可人兒 追問

2020-02-14 21:12

老師，我現在要準備兩套方案，一個是假如A不改經營范圍，26人的工資應發數一共是40萬的話，我要給對方開多少錢的發票才行？都交什么稅？怎么算的？

陳詩晗老師 解答

2020-02-14 21:22

不改變經營范圍的話，直接開具40萬的發票，就是工資的一個金額的發票就可以了。

陳詩晗老師 解答

2020-02-14 21:22

你為什么不考慮讓這些人直接和B公司簽訂勞動合同了？

山東可人兒 追問

2020-02-14 21:47

不跟B簽合同，是因為兩個公司性質不一樣，所以這個不能變。40萬的工資應發數，開發票得開多少數額？怎么算？

陳詩晗老師 解答

2020-02-14 21:49

就是B公司，實際給你轉多少錢你就開多少發票呀工資40萬，就轉40萬的錢給你，那么你自然開40萬的發票咯。

山東可人兒 追問

2020-02-14 22:03

不對吧，工資應發40萬，他肯定不止給轉40萬，因為他要負擔所有的費用，各種稅費吧

陳詩晗老師 解答

2020-02-14 22:27

假設這個金額為X
那么
40=X-X/1.06×6%-(X/1.06-40-X/1.06×6%×12%)×25%
你計算一下