我只愛學習 追問

2020-02-07 17:21

是這樣做嘛老師 先借：其他應付款 2000 紅字 貸：現金2000（紅字） 然后做跨年調整憑證 借：其他應付款1000 貸：以前年度損益調整1000 借：以前年度損益調整1000 貸利潤分配1000

郭老師 解答

2020-02-07 17:22

你好第一個分錄-1000就可以
其他的對

我只愛學習 追問

2020-02-07 17:30

額額 就是第一個分錄只需要沖 不發生的金額 不用全部沖紅 在填藍色憑證 那在問下比如1月調整了 需要在5月年報得時候 做納稅調整嗎？

郭老師 解答

2020-02-07 17:31

是的
需要調整
1000不可以稅前扣除